Finans yönetiminin işletmenizin kısa ve uzun vadeli yatırımlarını nasıl etkileyebileceğini anlayın.
Bağımsız yükleniciler veya kendi şirketlerinin sahibi yükleniciler kendi iş kollarında harika birer girişimci olabilirler. Bu bağlamda şirketin sağlığını anlamak için nakit akışını uygulamak ideal olandır.
Nakit Akışı nedir?
Eğer işletmeniz için yeni ekipman satın almanız veya yeni bir çalışan işe almanız gerekirse şirketinizin bu yatırım için gerekli paraya sahip olacağını bilebilir misiniz?
Girişimcilerin bu ve diğer soruları cevaplamasına yardımcı olmak için önemli bir yönetim aracı olan ve kolaylıkla uygulamaya konabilen nakit akışı vardır.
Nakit akışı finans yönetimine yardımcı olur, şirketin bütün nakit girişlerini ve finansal çıkışlarını listeler ve hatta gelecek dönemler için proje harcamaları için tahmin yürütebilir. Bu yolla girişimci tahmin edilen dönem için geçerli olan nakit hesabını bilebilecektir.
Nakit Akışının işletmenize yararları
Esas hedef şirket harcamalarını düzenlemek, satın alma ve yatırım kararlarına güvence kazandırmaktır. Nakit akışının işletmenize getireceği yararları keşfedin:
- İşletme sahibine karar verme aşamasında güvence ve hız sağlar: Nakit hakkındaki bütün bilgiler (giriş, çıkış ve finansman öngörüler) elinin altındayken işletme sahibi satın alma ve satma kararlarını alırken daha güvende hisseder. Mesela pozitif bir bilanço ve olumlu finansal öngörüler söz konusuysa yeni bir çalışan işe almak veya hizmet genişletme için uygun bir zaman olacaktır. Öte yandan negatif bir bilanço ve düşük satış öngörüleri ile girişimci stratejik promosyonlar yaratmayı seçebilir.
- Şirketin sağlığını olumsuz etkileyecek satın almalar ve yatırımları engeller: Nakit akışı borçlular hesabı, borç hesabı ve mevcut sermaye gibi şirketin finansal sağlığını bilmemizi sağlar. Bu yolla negatif finansal etki yaratacak yatırımlardan sakınılabilir. Yatırımlar aylar boyunca kıpırdamayacak stoklara mı yapılmalı? Eğer bilanço negatif ise bu kesinlikle iyi bir karar değildir. Daha fazla ciro sağlayacak ürünlere yatırım yapmak ve işletmeye ilerleme sağlamak daha iyidir.
- Nakit akışı şirketin finansal yönetiminin kalitesini arttırır ve döner sermayeden para çekilmesi şansını azaltır. Döner sermaye (nakit, envanter ve alacaklar değeri olarak) günlük işletme işlemlerini destekleyen ve işletmenin iş hacmini korumasını sağlayan kaynaklardır;
- Bir çok alanda stratejik planlamaya yardımcı olur (finansal, ticari, insan kaynakları);
- Şirketin müşteri kredilerini dengeli bir şekilde arttırıp azaltmasına izin verir: Mesela eğer işletme çok fazla borç altındaysa uzun ödeme periyotlarına sahip ürünleri satmak için iyi bir zaman değildir. Belki de indirim uygulayıp nakit satışlar yapmak ve borçları ödemek için el altında nakit para bulunduğundan emin olmak daha önemlidir. Eğer şirketin sağlığı yerindeyse müşteri kredilerini arttırma fırsatıdır. Nihayetinde uzun süre zarfında daha çok para almak, yakın dönemde daha az para almaktan yeğdir.
Nakit Akışı nasıl uygulanır?
Örneğin girişimci kendi nakit akışını bir Excel tablosunda veya bir yönetim sisteminde yaratmayı seçebilir.
Kendi nakit akışını yaratmak daha fazla çaba gerektirecektir. Verimli olması için öncelikle bütün gelir ve harcamaların (mevcut ve gelecek) envanterini çıkarmak gereklidir. İdeal olarak bu nakit akışı en azından üç aylık geleceği kapsamalıdır ve düzenli olarak güncellenmelidir. Fakat dikkat: beklenen gelirleri tahmin ederken mantıklı olun ve iyimserlikten kaçının. Her zaman bazı müşterilerin ödemeleri iptal edebileceklerini veya hatta aldıkları hizmetleri iptal edebileceklerini unutmayın. Bu tür öngörülemeyen kayıplara karşı işletmenizin hazırlıklı olması önemlidir.
Diğer yandan finansal yönetim ve nakit akışı sistemleri daha az karışıktır ve günlük hayatı kolaylaştırır. Çevrimiçi sistemler daha az masraflıdır ve nerede olursanız olun, mobile ve tablet uygulamaları ile işletme bilgilerinize ulaşmanıza izin verir. Bu tür nakit akışı sistemi yazılımlardan biri Blue Account Software’dir.
Seçilen modelden bağımsız olarak nakit akışını uygulamak için girişimcinin finansal farkındalık ve düzene sahip olması önemlidir. Ödemesi gereken fakat kayıt altına alınmamış bir fatura, yanlış tahmin edilmiş bir gelir geleceğe yönelik finansal bakışı tehlikeye atabilir. Bu demektir ki nakit girişlerinin kötü bir biçimde gerçekleştirilmesi girişimcinin finansal olarak hazırlıksız yakalanmasına neden olabilir.
Nakit akışı raporlarının önemi
Nakit akışı raporlarının sağlanması ile (günlük, haftalık ve aylık olarak hazırlanabilir) işletmenizin işlerinin nasıl gittiğine dair bir genel bakış elde edilmesi mümkündür. Yüksek bir özgüven ile çalışan işe alımı veya envanter için ürün satın alınması gibi yapılacak yatırımlar ve yapılacakları tarihler belirlenebilir. Bunun dışında kar artırımı için ürün promosyonları veya kaynakları serbest bırakmak için indirim uygulamak gibi hareket öncelik seviyeleri açıklık kazanır.
Nakit akışı analizi olmadan girişimci para kaybettiği veya bir şeyler çok kötü gittiği halde büyük miktarda kar ettiği izlenimine kapılmış olabilir.
Nakit akışının bu ve diğer yararları şirketlerin finansal sağlığının bir göstergesidir. Nakit akışı olmadan piyasaların talep ettiği hızlarda bilinçli kararlar almak neredeyse imkânsızdır.